Infiintari firme offshore

BVI

(British Virgin Islands)

CAYMAN

CIPRU

Tip de companie Offshore:

• Firma pe actiuni;
• Private Trust Companies

• exempted company

• Companie cipriota cu raspundere limitata pe actiuni;
• Companie cipriota cu raspundere nelimitata pe actiuni;
• Companie cipriota limitata prin garantare cu sau fara actiuni
• Companii cu scop special

Legislatie:

• BVI Business Companies Act. 2004

• Legea companiilor

• Legea companiilor, capitolul 113

Se poate cumpara o companie deja existenta?

• la cerere

• La cerere

• la cerere

Politica “Know your customer”?

• Da, legea aplicabila este “BVI Anti-Money Laundering Regime”

• Da, legea aplicabila este “Cayman Anti-Money Laundering Regime”

• Da, “Cyprus Anti-Money Laundering Regime”

Nume de firme:

• poate fi in orice limba, dar trebuie sa aibe una dintre urmatoarele terminatii: Limited sau Ltd; Corporation sau Inc; Societe Anonyme, Sociedad Anonima sau SA;
• Numarul companiei poate fi folosit ca parte a numelui;
• Sunt permise nume proprii provenite din limba straina.

• Nu este obligatoriu sa se termine in Limited sau Ltd

• Trebuie o terminatie cu unul din urmatoarele: Limited sau Ltd; Public Company Limited sau PLC sau SE

Nr. minim/maxim de actiuni permise:

• Nu exista;
• actiunile pot fi emise intregi, partiale sau fara plata
• actiunile pot si emise in mai multe tipuri de monede

• nici unul;
• actiunile pot fi emise intregi, partiale sau fara plata
• actiunile pot si emise in mai multe tipuri de monede

• Nu exista pentru companii limitate private;
• Pentru companii cu raspundere limitata pe actiuni – un minim de 25,630.00 EUR
• Pentru companii SE – un minim de 120,000.00 EUR
• Nu exista maxim
• Actiuni fractionate nu pot fi emise
• Actiunile trebuie sa aiba un minim pe valoare
• Actiunile nu pot fi denominate in mai multe valute

Actiuni la purtator emise?

• Da, daca sunt depozitate la un custode autorizat sau recunoscut

• Da, daca sunt depozitate la un custode autorizat

• Nu

Documente Constitutive:

• Certificate of Incorporation and Memorandum and Articles of Association.

• Certificate of Incorporation and Memorandum and Articles of Association.

• Memorandum and articles of Association

Sediu inregistrat:

• obligatoriu in BVI;
• adresa este publica pentru terti

• Obligatoriu trebuie sa fie in Cayman
• Adresa este publica

• Obligatoriu in Cipru

Actionari:

• In general unul, dar se poate inregistra si fara actionari;
• Este permisa actionari nominalizati;
• Nu este necesara rezidenta.

• In general unul, dar se poate inregistra si fara actionari;
• Este permisa actionari nominalizati;

• Nu este necesara rezidenta

• Compania limitata prin garantii poate fi inregistrata fara actionari
• Compania limitata prin actiuni – minim 1 actionar
• Companie publica: minim 7 actionari
• Nu este necesara rezidenta

Directori

• minim un director in companie
• nu este necesara rezidenta

• minim un director in companie
• nu este necesara rezidenta

• Companie limitata prin actiuni: minim 1
• Companie publica: minim 2
• Directori corporate permisi
• Nu necesita rezidenta

Este necesar administrator in companie?

• Nu, dar trebuie sa aveti un agent licentiat in BVI
• identitatea agentului licentiat este publica

• Nu

• Da

Este necesar audit?

• Nu

• Nu

• Da

Inregistrari financiare:

• trebuie mentinuta contabilitate minima pentru a arata si explica tranzactiile companiei;

• Trebuie tinuta o contabilitate minima pentru a demonstra o reala si corecta evidenta a tranzactiilor;

• Da, trebuie mentinuta o contabilitate stricta;
• Auditul este necesar, cu exceptia companiilor mici

Intalnirile actionarilor:

• nu trebuie sa fie tinuta in BVI;
• nu necesita intalnire anuala;
• intalnirile pot fi tinute prin telefon;

• nu trebuie sa fie tinuta in Cayman;
• nu necesita intalnire anuala;
• intalnirile pot fi tinute prin telefon;

• nu trebuie sa fie tinuta in Cipru;
• nu necesita intalnire anuala;
• Daca actul constitutiv permite, intalnirile pot fi tinuta la telefon;

Intalnirile consiliului director:

• nu trebuie sa fie tinuta in BVI;
• nu necesita intalnire anuala;
• intalnirile pot fi tinute prin telefon;

• nu trebuie sa fie tinuta in Cayman;
• nu necesita intalnire anuala;
• intalnirile pot fi tinute prin telefon;

• nu trebuie sa fie tinuta in Cipru;
• nu necesita intalnire anuala;
• Daca actul constitutiv permite, intalnirile pot fi tinuta la telefon;

Amendamente la Memorandum and Articles of Association:

• este necesara aprobarea actionarilor (de regula in majoritate simpla in scris)
• directorilor le pot fi date puteri sporite pentru a aproba amendamentele prin intalnirile actionarilor sau prin decizie scrisa.

• acceptul actionarilor trebuie facut prin rezolutie speciala in scris (de obicei 2/3 din actionari)

• acceptul actionarilor trebuie facut prin rezolutie speciala in scris (de obicei 2/3 din actionari)

Transferul actiunilor:

• se pot transfera in baza unor documente scrise semnate de cedent, continand numele si adresa acestuia
• transferul efectiv se face cand registrul oficial al actionarilor va fi modificat.

• se pot transfera in baza unor documente scrise semnate de cedent, continand numele si adresa acestuia
• transferul efectiv se face cand registrul oficial al actionarilor va fi modificat.

• se pot transfera in baza unor documente scrise semnate de cedent, continand numele si adresa acestuia
• transferul efectiv se face cand registrul oficial al actionarilor va fi modificat oficial

Pot fuziona companiile?

• Da

• Da

Da, amandoua firmele trebuie sa fie rezidente in Cipru sau din tari membre UE si EEA

Inregistrari care trebuie facute la Registrul Comertului din BVI:

• Memorandum and Articles of Association si toate amendamentele;
• inregistrarea membrilor si a directorilor, apoi orice schimbare a acestora;
• schimbarea agentului registrator sau a agentiei;
• schimbarea numelui;
• numirea unui lichidator;
• fuziunea companiilor;

• Memorandum and Articles of Association si toate amendamentele;
• inregistrarea membrilor si a directorilor, apoi orice schimbare a acestora;
• schimbarea agentului registrator sau a agentiei;
• schimbarea numelui;
• numirea unui lichidator;
• fuziunea companiilor;

• Memorandum si  Articles of Association si toate amendamentele;
• O copie a modificarilor directorilor;
• Schimbarea sediului;
• Orice rezolutie speciala;
• Schimbarea numelui
• Orice crestere de capital a actionarilor

Valabilitatea publica a documentelor companiei:

• Certificatul de Inregistrare si orice schimbare a denumirii;
• Memorandum si Articles of Association si toate amendamentele la acesta;
• orice numire a unui membru sau director;
• notificarea de numire a unui lichidator;
• schimbari specifice;
• articole referitoare la fuziunea companiilor

• Numele companiei este publica oricui care cauta in registru companiilor din Cayman

• Orice persoana care acceseaza registrul Comertului din Cipru poate vedea toata documentatia completata de companie

Documente care trebuie tinute de companie:

• note ale intalnirilor consiliului director, membrilor, comitetelor de membrii;
• contabilitate;
• Memorandum si Articles of Association la sediul agentului registrator;
• registrul de membrii - originalul poate fi tinut in afara granitelor BVI, o copie trebuie tinuta la agentul registrator
• copii ale documentelor completate de companie trebuie tinute la agentul registrator;
• stampila/sigiliul trebuie tinut la agentul registrator

• note ale intalnirilor consiliului director, membrilor, comitetelor de membrii;
• contabilitate;
• Memorandum si Articles of Association la sediul agentului registrator;
• O copie cu registrul membrilor; poate fi tinuta in afara Cayman;
• Registrul de directori si angajati;
• Stampila (daca exista)
• Toate notele, taxele platite; si documentele completate pentru sau de oficiul registrator

• note ale intalnirilor consiliului director, membrilor, comitetelor de membrii;
• contabilitate;
• Memorandum si Articles of Association la sediul agentului registrator;
• O copie cu registrul membrilor; poate fi tinuta in afara Cipru;
• Registrul de directori si angajati;
• Stampila (daca exista)
• Toate notele, taxele platite; si documentele completate pentru sau de oficiul registrator